Prestação de Contas à CAIXA

Ah, a Prestação de Contas!
Como fazê-la, como administrá-la, como pôr a cabeça no travesseiro e dormir?

Esta tarefa diária depende …:

(1) de Dois (2) Relatórios que o Terminal disponibiliza no início do dia.
São os Relatórios de Cobrança Diária; um de Loterias e outro de Contas/Serviços.
referem-se ao movimento da Lotérica no dia anterior;

(2) … de entender as informações que estes Relatórios nos dão;

(3) … de fazer três (3) continhas, continhas mesmo!

… e só!

Vamos supor que hoje seja 02/10 … o (D+0) é 02/10 e o (D+1) é 03/10.
Olhando para os dois (2) Relatórios mais de perto:

(A) Cobrança Diária – Loterias: (Apenas 1 Débito e 1 Crédito)
No topo deste Relatório há o título do mesmo e a Data Referente ao Movimento.
É importante que se cheque a Data do Movimento que será o D+0.

Nas últimas 2 linhas há dois (2) valores:

(1) DÉBITOS: R$ 4.568,47 (exemplo)
Será lançado na Conta 043, um débito com a descrição “ARREC PROG“: É calculado o montante arrecadado em cada Modalidade de Loteria encerrada e, num só lançamento em D+1, debita-se o total de “Recebimentos” arrecadados nos Jogos de Prognósticos, menos (-) as “Comissões” sobre estes Jogos;
(2) CRÉDITOS: R$ 1.352,69 (exemplo)
Este valor será creditado na Conta 043 com a descrição “PREMIO LOT“: Se refere aos “Prêmios Pagos” pela Lotérica mais (+) as “Tarifas sobre os Prêmios Pagos“, num só lançamento em D+1;

De acordo com nossos exemplos, até aqui, o resultado será:
– R$ 4.568,47 + R$ 1.352,69 = – R$ 3.215,78 … esta é a 1ª continha!
Obs.: Este é o resultado do seu movimento em D+0, apenas das Loterias.

(B) Cobrança Diária Contas/Serviços: (Apenas 1 Débito e 1 Crédito)

(1) TOTAL CRÉDITOS: R$ 64.790,23 (exemplo)
São os “Pagamentos” feitos, através dos Serviços Bancários. Todo o dinheiro usado para pagar FGTS, Saques, etc., que você tirou de seu Caixa de Atendimento, durante o dia, a CAIXA devolve para você através de um crédito, na Conta 043, no mesmo dia (D+0), com a descrição “CRE CxAqui“;
(2) TOTAL DÉBITOS:   03.10.2019   R$ 163.208,41 (exemplo)
Se refere aos “Recebimentos” de Contas de Água, Energia, etc. Todo este dinheiro, recebido através dos Serviços Bancários, é debitado, na Conta 043, num só lançamento em D+1, com a descrição  “DEB CxAqui

Usando os valores dos nossos exemplos, a 2ª continha será:
R$ 64.790,23 – R$ 163.208,41 = – R$ 98.418,18
Obs.: Este é o resultado do seu movimento em D+0, apenas das Contas/Serviços.

Juntando os resultados das duas (2) continhas feitas, temos a 3ª continha:
– R$ 3.215,78 – R$ 98.418,18 = – R$ 101.633,96
Agora sim, temos o resultado final do seu movimento em D+0!
Este é o valor que nos interessa e que afetará sua Conta 043.
Veja a planilha:

Comentários:
(1) Fazer Prestação de Contas à CAIXA não é só mandar dinheiro pelo Carro Forte … é muito mais do que isso!!!;

(2) Prestar Contas à CAIXA é entender os lançamentos de Crédito e Débito que a CAIXA fará na sua 043 – descritos nos Relatórios de Cobrança Diária de Contas/Serviços e de Loteriasantes dela fazê-los!;

(3) Os Relatórios de “Resumo do Dia” e “Resumo de Sessãonão servem para que você faça sua Prestação de Contas diariamente! Eles têm uma ÚNICA função: Fornecer os dados para que cada Funcionária faça o “Fechamento de Caixa” dela e para que você confira isso depois … e mais NADA!

(4) As primeiras, eu disse primeiras, tarefas do dia de um Lotérico:

(4a) Imprimir o “Resumo do Dia” de cada um dos TFLs, antes de se iniciarem os trabalhos;
(4b) Imprimir o “Relatório de Cobrança Diária Contas/Serviços” e o “Relatório de Cobrança Diária Loterias” do dia – em um TFL qualquer da Lotérica – antes de se iniciarem os trabalhos;
(4c) Analisar os lançamentos que a CAIXA fará – à noite – em sua Conta 043.

(5) Ao analisar seu Extrato da 043em um determinado dia – não leve em consideração os lançamentos de Crédito CRE CxAqui e DEPÓSITOS, deste mesmo dia!
Eles “camuflam”, “escondem” o Saldo Real da 043!

Nosso próximo assunto tratará especificamente do Saldo Real da 043 e da Dívida da Lotérica junto à CAIXA, pois a grande maioria deve!

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